Как получить налоговый вычет по иис: пошаговая инструкция

  • Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  • В этой статье будет описано, как подать в ИФНС документы на получение вычета в рамках Индивидуального Инвестиционного Счёта.
  • Мы рассматриваем только способ подачи документов через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС как наиболее эффективный и удобный способ отправки документов.

Многим это покажется странным, но можно получить 52 тыс. рублей от налоговой даже не придя туда ни разу, не стоя в очередях и не таская с собой папки с документами.

Весь процесс состоит из этапов:

  1. Регистрация учётной записи на Госуслугах
  2. Регистрация личного кабинета налогоплательщика
  3. Отправка 3-НДФЛ и сопроводительных документов в ИФНС через сайт
  4. Заявление на возврат НДФЛ — составление и отправка

Статья содержит большое количество картинок и потребует некоторой доли внимательности.

Регистрация учётной записи на Госуслугах

Весь процесс регистрации на портале «Госуслуги» мы рассматривали в статье «Как открыть ИИС через интернет».

Это нужно для того, чтобы на сайте nalog.ru зарегистрировать наш личный кабинет налогоплательщика. Рекомендуется в любом случае создать учётную запись на Госуслугах, она поможет в очень многих сферах современной жизни.

Однако, когда речь идёт об использовании сервиса «кабинет налогоплательщика» на сайте nalog.ru, нужно иметь в виду один важный нюанс.

Как мы помним, есть два вида подтверждения личности для портала Госуслуг:

  • личный визит
  • письмо по почте

Для целей работы с налоговой инспекцией нам нужна будет учётная запись на госуслугах, которая подтверждена личным визитом в один из многофункциональных центров. Налоговая инспекция не работает с учётными записями на Госуслугах, которые подтверждены кодом, присланным по почте.

Это, пожалуй, всё, что нужно знать на этом этапе. Идём дальше, предполагая, что у нас уже есть учётная запись на Госуслугах.

Регистрация личного кабинета налогоплательщика

  1. Чтобы отправить 3-НДФЛ через сайт, нужно зарегистрировать кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС.
  2. Идём на сайт nalog.ru, нажимаем на главной странице под надписью «Физические лица» ссылку «личный кабинет»:
  3. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  4. Попадём на страницу авторизации. Нужно выбрать «войти с помощью Госуслуг»:
  5. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  6. Попадаем на окно авторизации, в котором вводи логин и пароль от учётной записи на Госуслугах:
  7. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  8. При первичной регистрации нам предложат подписать соглашение об активации личного кабинета и регламент:
  9. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  10. Проматываем вниз, ставим галочку и нажимаем кнопку «Зарегистрироваться»:
  11. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  12. Теперь личный кабинет налогоплательщика зарегистрирован:
  13. В правом верхнем углу увидим наши данные: ФИО и ИНН.
  14. Чтобы дальше пользоваться всеми сервисами и возможностями личного кабинета налогоплательщика, нам нужно зарегистрировать сертификат, которым мы будем подписывать в будущем электронный документооборот с налоговой.
  15. Нажимаем ссылку «Профиль» и попадём на страницу с данными нашего профиля, нажимаем «Получение сертификата»:
  16. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  17. Делаем активной опцию «Ключ электронной подписи хранится в защищённой системе ФНС России», а затем нажимаем кнопку «Сформировать запрос на сертификат»:
  18. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  19. Появится всплывающее окно, где нам будет предложено создать пароль для нашего сертификата, после чего нужно нажать «Подтвердить данные и направить запрос на получение сертификата»:
  20. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  21. Далее нужно ждать, пока не появится подтверждение об успешном выпуске сертификата, иногда это ожидание может занять несколько минут:
  22. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
  23. После того, как сертификат будет сформирован (обязательно надо сохранить пароль для него), мы можем подписывать электронные документы и запросы в ИФНС.
  24. С этого момента мы окончательно освободили себя от походов в ИФНС с бумажными документами.
  25. Надо иметь в виду, что описанные здесь шаги со временем могут меняться, как может меняться и дизайн оформления сайта или страниц, чьи изображения приведены в данной инструкции.

Отправка 3-НДФЛ и документов в ИФНС через сайт

  • Теперь, когда у нас есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС, мы можем общаться с налоговой удалённо.
  • Перед отправкой 3-НДФЛ и документов, нужно их подготовить. Итак, убедимся, что у нас есть электронные копии следующих документов:
  1. 3-НДФЛ в формате .

    xml, сформированная ранее

  2. Скан-(фото)-копии платёжных поручений переводов на ИИС
  3. Скан-(фото)-копии документов по ИИС от брокера (у каждого брокера свой перечень таких документов)
  4. Заявление на возврат НДФЛ — опционально, далее будет объяснение, какие есть варианты подать заявление на возврат.

Требования к документам установлены здесь:

Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 мегабайт.

Для того чтобы не превысить указанный объем, рекомендуется использовать при сканировании следующие параметры:

  • разрешение 200 – 300 DPI (точек на дюйм);
  • геометрические размеры изображения 1024х768;
  • одноцветное (черно-белое) изображение;
  • для сохранения необходимо использовать форматы PDF, TIFF или JPEG.
  1. После сканирования рекомендуется просмотреть полученное изображение в масштабе 100%, чтобы убедится, что текст уверенно читается.
  2. Основной задачей сканирования бумажных оригиналов документов является получение результирующего файла документа, содержащего подписи и печати, с изображением приемлемого качества.
  3. Для уменьшения объема отсканированных документов рекомендуется использование архиваторов ZIP или RAR

В принципе, главное требование — это непревышение размера 20 мегабайт для всего пакета документов. Размер документов мы увидим при их экспорте в личный кабинет чуть позднее.

  • Пока же подгрузим нашу декларацию 3-НДФЛ, которую мы сформировали в программе «Декларация».
  • В личном кабинете на верхней панели управления выбираем последовательно: «Налог на доходы ФЛ», затем «3-НДФЛ»:
  • Мы увидим историю наших деклараций 3-НДФЛ, если мы ранее уже подавали их за предыдущие годы: мы могли подавать их ранее и без личного кабинета, в бумажном виде, но все результаты по ним, тем не менее, отображаются на сайте:
  • Пройдём по ссылке «Заполнить/отправить декларацию онлайн»:
  • Попадём в раздел для подачи декларации 3-НДФЛ:
  • Промотаем вниз до кнопки «Направить сформированную декларацию» и нажимаем её:

Получаем предложение загрузить файл нашей декларации 3-НДФЛ. Напомним, что декларация уже создана нами ранее и сохранена в формате .xml.

  1. Выставляем точку «2016» в списке предлагаемых годов и нажимаем кнопку «Обзор»:
  2. Находим в папке файл декларации и подгружаем его в личный кабинет:
  3. После выбора декларации нужно нажать кнопку «Сформировать файл для отправки»:
  4. После этого мы получим возможность подгружать сопутствующие документы, для этого нажимаем кнопку «Добавить документ»:
  5. Выбираем папку с сохранёнными ранее скан-(фото)-копиями документов:
  6. Подгружаем их по одному:
  7. Для каждого из подгружаемых файлов составляем соответствующее описание, для этого есть отдельная строка:
  8. Повторяем процедуру несколько раз, пока не подгрузим все наши документы. Вот тут как раз и видно, укладываемся ли мы в необходимые требования «размер не более 20 мб»: 
  9. После того, как документы подгружены, вводим пароль от электронно-цифровой подписи (сертификата), который мы придумали на этапе регистрации личного кабинета (см. выше):
  10. Сервис начнёт обрабатывать нашу заявку, это может занять несколько минут: 
  11. Дожидаемся окончания отправки документов:
  12. Через некоторое время (несколько минут) внизу появится текущий статус.

В принципе, всё самое главное на этот момент уже сделано. Теперь будем следить за ходом проверки нашей декларации.

Контроль статуса декларации

  • Его всегда можно проверить, если в личном кабинете налогоплательщика выполнить следующую последовательность действий: в главном меню «Налог на доходы ФЛ» —> «3-НДФЛ», затем «Заполнить/отправить декларацию онлайн»:
  • Попадём на страницу отправки декларации, но подавать мы уже ничего не будем, а промотаем страницу до конца, где увидим сообщение о статусе:
  • Если нажать на ссылку «Посмотреть итоги», то мы можем увидеть историю документооборота с налоговой (внизу):
  • Со временем, эта история документооборота будет актуализироваться и обрастать новыми сообщениями:
  • Почти сразу же обращает на себя внимание вот такое предупреждение от ИФНС:
  • Это — стандартное сообщение системы, ничего в связи с этим делать не нужно, кроме того, что нам нужно дождаться соответствующего статуса:
  • Также можно ознакомиться с текущим документооборотом, если пройти из главного меню по ссылке «Документы налогоплательщика» и далее в раскрывающемся списке «Электронный документооборот»:
  • Список документов и даты их формирования будут представлены в списке:

Теперь можно расслабиться и наслаждаться дальнейшим процессом — проверкой декларации. Если всё сделано по данной инструкции, то в 99% случаях останется только это.

Заявление на возврат НДФЛ

  1. Рано или поздно произойдёт приятное событие: в личном кабинете мы увидим сумму, которую мы сможем получить в качестве налогового вычета по ИИС:
  2. Нажав на неё мы увидим комментарии, из которых будет ясно, что у нас есть переплата по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ):
  3. Сразу же под этой надписью мы увидим ссылку на заполнение заявления на возврат НДФЛ:
  4. Нажимаем её и попадаем на страницу формирования заявления на возврат, где нам нужно заполнить пустые поля:
  5. Год нужно указать предыдущий:

Заполняем (внимательно!) банковские реквизиты.

  • Затем нажимаем кнопку «Сохранить и продолжить»:
  • Система начнём обрабатывать запрос:
  • Нужно дождаться окончания процесса:
  • Нажав кнопку «Просмотреть документ» мы увидим наше заявление в виде для печати:

В принципе, оно нам в таком виде не понадобится. Ведь весь этот процесс мы делали только для того, чтобы не иметь дела с бумажными документами и необходимости поездок куда бы то ни было.

  1. Чуть ниже, в «Истории документооборота» должен появиться новый документ — наше заявление на возврат НДФЛ:
  2. Если мы заглянем в «Электронный документооборот»:
  3. То увидим наше заявление на возврат и там:
  4. На этом, пожалуй, можно закончить.

Осталось только получить деньги на банковский счёт! Но это произойдёт не скоро. По закону ИФНС берёт 3 месяца на проверку декларации, поэтому даже если они проверили её за 10 дней, надеяться, что деньги вот-вот придут, не следует.

  • Следует отсчитать 3 месяца с даты подачи декларации 3-НДФЛ, а потом прибавить ещё 1 месяц, в течение которого ИФНС произведёт фактическое перечисление денежных средств.
  • Может, что-то изменится в будущем и налоговая порадует нас более быстрыми сроками выплат, но пока надо закладывать 3-4 месяца с даты подачи декларации 3-НДФЛ.

Если вы хотите поддержать наш проект, воспользуйтесь яндекс-кнопкой:

Источник: https://invest-schet.ru/kak-podat-dokumenty-po-iis-v-nalogovuyu/

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), в отличие от обычных брокерских счетов, позволяет получать гарантированный доход от государства в виде налогового вычета НДФЛ в размере 13% от суммы внесенных средств (более подробно об ИИС мы писали в статье http://fin-plan.org/blog/investitsii/chto-takoe-iis/). Этот доход также называют инвестиционным вычетом. Для того чтобы получить его, необходимо составить декларацию 3-НДФЛ, приложив к ней необходимые документы, подтверждающие как наличие у вас ИИС, так и пополнение его в течение налогового периода, за который подается декларация.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

К счастью, для выполнения этой процедуры сегодня вовсе необязательно посещать налоговые органы, выжидать в длинных очередях возможности пообщаться с сотрудниками ФНС, переживая каждый раз, чтобы документы оказались в порядке и их приняли.

С появлением сервиса подачи декларации в электронном виде процесс ее составления и отправки упростился в разы, превратившись из бумажной волокиты в определенное удовольствие. Ведь всегда приятно получать деньги без лишней траты времени и нервов.

Действительно, при определенных условиях (в зависимости от способа открытия и пополнения ИИС, а также от срока подачи декларации), всю процедуру оформления инвестиционного вычета можно осуществить, не выходя из дома.

В то же время, подача декларации через электронный сервис ФНС вызывает множество практических вопросов, в первую очередь потому, что не понятен до конца состав и формат электронных документов, которые предоставляются в налоговые органы взамен традиционным «бумажным» документам.

Данная статья составлена на основе реального опыта одного из наших клиентов при использовании электронных сервисов Личного кабинета ФНС и содержит минимальный набор действий, необходимых для оформления налогового вычета по ИИС.

Документы на вычет по ИИС

Приведем итоговый перечень документов, которые необходимы для предоставления декларации в электронном виде. Иными словами, что может потребоваться предварительно получить «на бумаге», чтобы потом не возникло проблем на этапе заполнения декларации и при рассмотрении ее налоговыми органами:

  1. Справки 2-НДФЛ от каждого работодателя (только если декларация подается в начале года, т.е. в Личном кабинете еще не появилась информация о доходах за прошлый год);

  2. Документы, подтверждающие открытие ИИС:

    • Заявление на обслуживание на финансовых рынках (иногда его называют Генеральным соглашением);
    • Извещение об открытии индивидуального лицевого счета (в этом документе приводятся конкретные реквизиты созданного лицевого счета, соответствующего ИИС);
  3. Платежное поручение или другой документ, подтверждающий внесение денег на ИИС (для каждого внесения в течение налогового периода).

У документов, подтверждающих открытие ИИС, точное название может отличаться в зависимости от брокера.

Поэтому, если у вас возникают сомнения по поводу необходимости предоставления того или иного документа, то лучше его предоставить, т.к.

отсканировать лишний документ проще, чем отнести его в налоговую (если декларацию не примут, то урегулировать все вопросы, скорее всего, придется «на месте»).

Тем не менее, чтобы избавить вас от лишнего труда, приведем перечень документов, которые не требуется предоставлять при оформлении инвестиционного вычета, т.к. практика общения с налоговыми органами показывает, что в них нет необходимости:

  1. Документы на регистрацию ЭП

  2. Документы на подключение к системе удаленного доступа QUIK

  3. Брокерские отчеты (реестры поручений)

  4. Уведомление о возможных рисках

  5. Банковские реквизиты клиента

Что касается документа, подтверждающего пополнение ИИС, то его наличие у вас зависит, прежде всего, от того, каким способом вносились деньги. Если вы сделали это в офисе брокера (например, сразу при открытии ИИС), то документ должен быть у вас на руках. В остальных случаях необходимо съездить к брокеру и получить соответствующую «бумагу», заверенную печатью.

Таким образом, если вы оформляете декларацию не раньше июня (в Личном кабинете доступны электронные справки 2-НДФЛ) и на руках есть документ, подтверждающий внесение денег на ИИС в течение налогового периода, то всю процедуру по заполнению и отправке декларации можно осуществить, не выходя из дома. В остальных случаях от вас потребуется предварительно получить и отсканировать (либо сфотографировать в хорошем качестве) недостающие документы.

Пакет бумаг для получения вычета

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

  • Финансовые акты и прочие бумаги, которые подтверждают перечисление денег на индивидуальный инвестиционный счет. Оформление этого документа осуществляется в управляющей или у брокерской компании.
  • Справка о доходах, оформленная по стандартной форме 2-НДФЛ. Этот документ требуется взять у работодателя.
  • Декларация на выплату налогов, заполненная по форме 3-НДФЛ.
  • Заполнение заявления, в котором требуется запросить возврат налога. Эта бумага заполняется по стандартной форме.

Как только документация собрана, оформлена с учетом действующих требований (в ней должны быть подписи лиц, имеющих соответствующие полномочия, и печати), она передается ФНС по месту регистрации. Важно помнить, чтобы составляющие пакета были действительны на момент подачи. В частности, справка 2-НДФЛ действует ограниченное время и при его завершении она утрачивает силу. В этом случае придется оформлять документ снова.

Этап №1 — Подтверждение факта наличия денег на ИИС

Первое действие, которое должен сделать гражданин для получения возмещения по инвестиционному счету — оформить бумаги, подтверждающие перечисление средств на ИИС. К этой категории относится следующая документация:

  • Договор на оформление и ведение ИИС (достаточно копии).
  • Платежное поручение (в нем подтверждается факт перечисления денег на инвестиционный счет).
  • Квитанция о выполненной операции.

Важно, чтобы каждая бумага из этого перечня была оформлена с учетом действующих правил и заверена уполномоченными органами.

Стоит отметить, что различные брокеры вправе передавать требуемый пакет бумаг с учетом своих требований (по индивидуальным формам). Это значит, что список обязательной для передачи документации может меняться.

Этап №2 — Оформление и передача бумаг о выплаченных налогах

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Руководитель по законодательству обязан оформить справку в срок до 3-х суток, после чего передать ее сотруднику. Отсчет времени начинается со дня, когда было подано заявление. В «теле» справки содержится такая информация:

  • Дата предоставления справки с указанием периода, который действует документ.
  • Сведения о работодателе, в том числе реквизиты.
  • Информация о работнике (личные сведения).
  • Прибыль сотрудника с разбивкой по месяцам. Требуется указание базовой ставки и типа вычетов с кодами.
  • Суммарный объем полученных средств и размер вычетов за этот период.

Сведения в справке 2-НДФЛ должны соответствовать действительности, а оформить документ важно четко в срок,  с учетом требований ФНС. В процессе проверки сотрудники налоговой службы уделяют особое внимание этой бумаге. Если при изучении выявляются даже незначительные погрешности, документ возвращается.

Этап №3 — Внесение сведений в декларацию

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Главный раздел документа — лист под номером Е2 (п.3). В нем прописывается информация о величине взноса на инвестиционный счет. От гражданина требуется внесение сведений по объему полученной прибыли и выполненных затрат. Информация о стянутых и направленных в бюджет средствах (налоговых платежах) отражается в декларации на базе сведений из справки 2-НДФЛ.

Во избежание трудностей с заполнением бумаги вместе с декларацией приведена пошаговая инструкция, в которой рассмотрены главные нюансы и пункты, требующие пристального внимания. Данные о том, что требуется указать в третьем пункте, указаны в положении 13.4 инструкции.

Ряд брокеров снимают с клиентов обязательство по заполнению документации и выполняют эту работу сами. Как правило, они берут на себя заполнение декларации или помогают инвестору правильно оформить отчет.

Некоторые организации разрабатывают, и планируют запуск специальных сервисов.

Их цель — помочь клиентам, которые открыли инвестиционные счета, без проблем заполнить 3-НДФЛ и поставить подпись в документе с помощью ЭЦП.

Появление таких сервисов значительно расширяет возможности инвесторов и помогает быстрее заполнить декларацию.

Если брокерская компания не заполняет документы лично, она оказывает консультационную поддержку и отвечает на вопросы, касающиеся оформления и возврата налогового вычета.

Как и в случае с 2-НДФЛ, декларация проходит глубокую проверку работником ФНС, который проверяет бумагу на факт достаточности сведений и правильности заполнения. Наличие ошибок приводит к возврату документа и отказу в выплате.

Этап №4 — Передача пакета бумаг

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Иногда сложности возникают при передаче декларации 3-НДФЛ. В распоряжении гражданина три пути для передачи бумаг в ФНС:

  • В электронном виде. В этом случае каждая бумага выполнена в отдельном файле, имеет ЭЦП и направляется через сайт ФНС для проверки (с помощью личного кабинета пользователя). Аналогичным образом подается декларация по электронной форме и с цифровой подписью, которая оформляется в специальном сервисе.
  • Почтой. В этом случае формируется пакет бумаг, делается опись, после чего документация направляется в ФНС почтовым отправлением.
  • Лично. Наиболее надежный способ передачи — принести бумаги работникам ФНС в бумажной форме.

Если декларация передается в электронном виде (через глобальную сеть), остальные бумаги требуется передать лично или отправить почтой.

Все документы должны иметь правдивую информацию, корректное оформление и действовать на период передачи. Кроме того, у заявителя должны быть документы, которые бы подтверждали факт предоставления бумаг.

Так, если документация передается почтой, у частного инвестора на руках должно быть уведомление и опись вложений (копия). Если речь идет об электронном оформлении, требуется уведомление о получении бумаг.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Кому положены льготы

Всего существует два типа налоговых вычетов:

  1. Вычет типа А – на взнос. Государство возвращает инвестору денежные средства в размере 13 % от суммы, внесенной на ИИС (но не более 400 тысяч рублей в год). Несмотря на то, что с 18.07.2017 максимальная сумма, которая может быть внесена на ИИС в течение года, увеличилась с 400 тысяч до одного миллиона рублей, размер вычета на взносы остался неизменным.
  2. Вычет типа Б – на доход. Прибыль, полученная инвестором за три года, попросту не облагается НДФЛ. Этот вид вычета интересен в первую очередь активным трейдерам, совершающим большое количество сделок, и инвесторам, управляющим портфелями ценных бумаг.

Получить налоговый вычет по ИИС можно через 3 года после заключения договора на ведение счета.

Важно, что определиться с видом вычета можно по прошествии некоторого времени: например, ближе к середине третьего года посчитать, какой вариант выгоднее, и воспользоваться именно им. Совмещать два вычета нельзя.

Также запрещено выводить деньги с ИИС до истечения трехлетнего срока действия – иначе налоговые льготы будут отменены.

Что нужно сделать

Если вы задумались о том, как получить налоговый вычет при открытии ИИС, вам будут полезен этот перечень основных этапов:

  1. Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкцияЗапросить у брокерской компании договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. Зачастую это можно сделать прямо на сайте брокера, в личном кабинете.
  2. Собрать копии платежных поручений, по которым вносились средства на ИИС. Запросить их следует в банке, где производились зачисления.
  3. Сформировать декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать на Портале государственных услуг в личном кабинете налогоплательщика. В нем нужно выбрать раздел «Налог на доходы ФЛ».
  4. Составить заявление на возврат денег – также на Портале государственных услуг, в разделе «Расчеты с бюджетом».
  5. Получить электронную подпись (при ее отсутствии) – там же, в разделе «Профиль». Ею необходимо подписать сканкопии всех документов. А затем приложить их к декларации и отправить в ФНС. Камеральная проверка будет проводиться в течение трех месяцев. Получение налогового вычета по ИИС возможно только по истечении этого срока.

Если владелец ИИС оформляет налоговый вычет на доход, документы никуда отправлять не нужно. Брокерская компания является налоговым агентом, и в случае выбора такого типа вычета просто не платит налог с прибыли – а, значит, все средства остаются на ИИС.

Открыть индивидуальный инвестиционный счет и того проще – достаточно выбрать надежного брокера и оставить заявку у него на сайте. Посредник сам свяжется с вами и расскажет обо всех нюансах. Успешных инвестиций!

Получение налогового вычета по ИИС: Видео

Стать автором

Стать экспертом

Источник: https://epayinfo.ru/nalogi/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-po-iis-poshagovaya-instrukciya.html

Налоговый вычет ИИС — виды, условия, пакет документов, особенности подачи заявлений в налоговую

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Налоговый вычет ИИС — не новое слово в налоговом законодательстве многих стран. В России нам предлагают воспользоваться 2 способами: сначала заплатить 13% подоходного налога, а затем их вернуть, или изначально не платить эти издержки во время сотрудничества с брокером.

Но рассчитывать на такую финансовую лояльность со стороны государства могут далеко не все. Детально расскажу: какие документы надо подготовить, сколько раз можно получать доход в год, на какой срок стоит забыть о вложенных средствах на ИИС и о том, кто может претендовать на такой финансовый бонус. О важных сроках и суммах в получении налогового вычета — прямо сейчас.

Что такое налоговый вычет ИИС

Не все новички знают, что такое ИИС и как получить налоговый вычет ИИС от государства, и для начала надо разобраться. Индивидуальный инвестиционный счет — это, брокерский счет, но который позволяет получать бонусы со стороны государства при выполнении ряда условий. Такая услуга доступна не всем инвесторам, а на льготы могут претендовать:

  • налоговые резиденты РФ;
  • если проживаете в РФ не меньше полугода за 365 дней;
  • только физические лица;
  • официально трудоустроенные лица.

Как получить вычет

Расскажу, как получить налоговый вычет по ИИС, чтобы вы смогли пользоваться тем, что полагается от государства, тем более, пошаговая инструкция не такая сложная. Для получения «бонуса», необходимо соблюсти 3 основных условия (ускоренные условия):

  1. Открыть инвестиционный счет у брокера, выбрав, например, брокера Финам, условия сотрудничества с которым в моем обзоре.
  2. Забыть о счете на 2 года и 10 месяцев, потом положить на счет сумму, которая не превышает 1 млн. рублей.
  3. Подать документы по ИИС в налоговую.
  4. Через пару месяцев можно закрыть счет и забрать свой вклад + 13% налоговый вычет от государства.

Важный момент: вычет происходит только в случае открытого одного ИИС. Если вы решили сменить брокера, тогда предыдущий счет должен быть закрыт.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Обычные условия, если вы собираетесь работать с брокером, заниматься торговлей долго и серьезно:

  1. Открыть инвестиционный счет у брокера.
  2. Положить на счет сумму, которая не превышает 1 млн. рублей и купить на них ценные бумаги.
  3. Не забирать вложенные деньги минимум 3 года. За этот период, разумеется, можно торговать бумагами, проводить операции, но не выводить средства.

Какие налоговые льготы предусматриваются?

Сегодня налоговый вычет ИИС представлен в 2-х вариантах со своими нюансами. Для первого варианта возврат составляет 13% от пополнений ИИС, но не более 400 тыс. рублей и при условии выплаты НДФЛ.

Таким образом, максимум составляет 52 тысячи рублей для счета, работающего, например, у брокера «Открытие».

Второй тип — менее популярный, потому что рассчитан на длительный срок и на крупные суммы и не облагается налогом 13%.

Выбирая брокера и читая договор перед подписанием, обязательно уточняйте, что вам предлагают ИИС по государственной программе, а не «информационные», «консультационные» услуги, а тем более «обучение».

Как получить дополнительный доход

Пошаговая инструкция выглядит так: для начала выбирается брокер, открывается ИИС и, как правило, торговый счет, с которого будут проходить операции трейдинга, а с ИИС непосредственно налоговый вычет.

В своем материале об индивидуальном инвестиционном счете я давала рекомендации по выбору брокеров и по тому, что крайне важно в условиях сотрудничества с ними. Возврат денег происходит из тех сумм, что вы заплатили государству в качестве подоходного налога.

Такая схема подходит тем, кто официально трудоустроен и платит этот налог в казну.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Через онлайн версии личного кабинета налогоплательщика, можно узнать о пакете документов для налогового вычета ИИС:

  • Декларация для физических лиц (форма 3 НДФЛ).
  • Документ, подтверждающий то, что вы получили доход, с которого заплатили 13% налога (справка о доходах подходит).
  • Документ, подтверждающий, что деньги поступили на ИСС (выписка с банка).
  • Договор на открытие ИИС.
  • Заявление на возврат налога.

Подавать собранный пакет документов можно лично в налоговой службе, по почте с уведомлением или через онлайн-кабинет на сайте ФНС, но при этом документы должны быть заверены электронной подписью.

Для того, чтобы получить налоговый вычет с ИИС, необходимо подать декларацию до 30 апреля каждый год или сделать это один раз в календарный год без привязки к дате, если декларация подается только для вычета.

Происходит налоговый вычет с иис каждый год, при этом, получается, что декларацию за счет, открытый, например, в 2018 году можно подавать не разово, или, фактически, вплоть до 2021 года в течение 3-х лет со дня уплаты.

Если получаете вычет по 2 типу, тогда не платите 13% с доходов на бирже. Для этого показываете соответствующую справку брокеру с налоговой, и он не удерживает с вас налог. Такой метод выгодный тем, у кого доходность на сделках на бирже превышает 13%. По форме это похоже на накопительный счет, а детальней о таком виде в моей образовательной статье.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Теперь вы знаете, сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС абсолютно легально. Согласитесь, 52 тысячи рублей на дороге не найдешь. Если ваши друзья и родственники официально трудоустроены, рекомендую дать им также почитать мой материал, чтобы и они смогли получить выгоду, а кроме этого грамотно распределить активы и пассивы — как это сделать в статье на iqmonitor.ru.

Несмотря на бюрократическую сложность процедуры, если настроится и уже иметь информационную основу (после прочтения статьи), то можно уложиться в пару дней и ждать налогового вычета в виде пополнения карты или просто не платить налог с операций. Мое мнение: если такой льготный сервис для поддержки инвесторов предусмотрен государством, значит им обязательно нужно пользоваться.

Источник: https://www.iqmonitor.ru/investicii/invest/nalogovyi-vychet-iis.html

Как получить налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету

В прошлых статьях мы уже познакомились с разными видами вычетов: имущественным, социальным на лечение и учебу, а сегодня поговорим еще об одном, который, скорее всего, будет интересен тем, кто занимается инвестированием в ценные бумаги на фондовом рынке – налоговом вычете по ИИС.

Что такое ИИС?

Подробнее о том, что такое ИИС, можно почитать здесь. А сейчас рассмотрим только основные моменты.

  • ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) – это появившийся не так давно (с 1 января 2015 года) вид брокерского счета, открывая который, его владельцы могут не только инвестировать свои сбережения, но и получать от государства налоговые льготы в виде освобождения от уплаты налога с полученной прибыли от операций на фондовом рынке или в виде налогового вычета.
  • Открыть индивидуальный инвестиционный счет (только один ИИС) можно у лицензированного российского брокера на одно физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ.
  • Договор по ИИС заключается и действует не менее 3-х лет после открытия счета, в течение которых нельзя снимать денежные средства. Иначе налоговые льготы теряются.
  • Если до окончания трехлетнего периода был уже получен налоговый вычет, его придется вернуть при досрочном закрытии счета. Если же в этом периоде не было заявлено о налоговом вычете, то закрытие счета до окончания срока ни к каким последствиям не приведет.
  • Максимальная сумма, которую разрешается завести на счет ИИС в год, – не более 1 млн. рублей (денежный порог изменен с 400 тыс. рублей в год с 18 июня 2017 года). Минимальная сумма не ограничена. Вносить деньги на счет можно ежегодно.
  • Инвестор может выбрать любой из двух типов ИИС (отличаются друг от друга процедурой возврата налога): тип А – вычет на взносы и тип Б – вычет на доход.

  Как пенсионеру получить налоговый вычет на имущество?

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Вычет на доход

Этот вид ИИС подойдет инвесторам, у которых нет доходов, облагаемых 13% налогом, и ориентированным на долгосрочные вложения больших сумм. Налоговая выгода по этому виду вычета в том, что инвестор на 3 года освобождается от уплаты НДФЛ на всю прибыль от операций с ценными бумагами на ИИС со всей суммы инвестиций. Предоставляется данный вычет при закрытии счета.

Но нам больше интересен вычет первого типа, когда можно вернуть в свой кошелек до 52 000 рублей.

Вычет на взносы

Этим типом вычета пользуются инвесторы, у которых есть постоянный официальный доход с уплатой с него НДФЛ по ставке 13%. Его налоговая выгода заключается в том, что происходит возврат ранее удержанного НДФЛ от суммы внесенных на ИИС взносов.

В 2017 году ежегодная предельная сумма инвестиций была увеличена с 400 тыс. до 1 млн. рублей. Но вернуть ранее уплаченный налог по-прежнему можно в сумме не более 52 000 рублей (13% х 400 000). Инвестор может оформлять налоговый вычет каждый год, если инвестиционные средства заводятся на счет ежегодно, или сразу за 3 года после окончания договора по ИИС.

В то же время клиент с 2017 года вправе вносить на ИИС 1 миллион рублей и проводить инвестиционные операции с этими средствами.

Но по итогам с полученного дохода при закрытии счета инвестор должен будет заплатить налог 13%, как и при закрытии обычного брокерского счета.

А вернуть в свой кошелек он сможет не более 52 000 рублей за каждый календарный год, в котором был сделан инвестиционный взнос

Сделать это можно только при условии, если в году, за который планируется получить вычет, есть доходы. А возвращенные владельцу ИИС денежные средства из бюджета не могут быть больше суммы, уплаченного в отчетном году НДФЛ.

Новое правило, разрешающее вносить до 1 млн. рублей, распространяется на все счета ИИС (в том числе открытые раньше вступления в силу данного закона).

Как получить налоговый вычет по ИСС: пошаговая инструкция

Шаг 1: Собрать документы для получения налогового вычета по ИИС

  Что такое налоговый вычет и как его получить?

Для оформления налоговой льготы по ИИС потребуется:

  • Договор с брокером об открытии счета с ИИС, заявление на открытие ИИС, заявление на комплексное обслуживание и генеральное соглашение.

Получить его можно у брокера в своей компании.

  • Документы, подтверждающие, что на ИИС есть денежные средства и факт их зачисления (квитанции, платежные поручения, заявления на внутренний перевод, отчет брокера по операциям на ИИС).

Взять эти документы можно у своего брокера. Правда, набор документов, выдаваемых в разных компаниях, может различаться.

  • Скачать и заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Этот пункт вызывает в процедуре оформления вычета больше всего затруднений и вопросов.

Прежде всего, в интернете нужно найти форму 3-НДФЛ, соответствующую нашему вычету (есть на сайте ФНС). Внимательно изучив инструкцию, нужно пошагово заполнить все требуемые поля и пункты.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Если заполнить этот документ самому не удастся, можно воспользоваться помощью брокерских компаний. Некоторые из них помогают своим клиентам-владельцам ИИС оформить налоговую декларацию на сайте Госуслуги или через личный кабинет.

Есть еще один простой вариант – обратиться в специальную фирму, которая поможет заполнить 3-НДФЛ за вознаграждение.

  • Получить справку 2-НДФЛ (подтверждение об уплате налога), которая выдается на работе.

Эксперты советуют обратить внимание на правильность оформления этой справки: в ней обязательно должен быть указан год, за который она выдается, сведения о работодателе (его реквизиты, наименование организации), данные о сотруднике, помесячно – сведения об облагаемом налогом доходе, общая сумма вычетов, доходов, удержанных налогов и прочее.

Если инвестор работал в нескольких местах, нужно будет взять справки у всех работодателей.

  • Написать заявление на возврат налога (не забыть указать реквизиты своего банковского счета для перечисления денег).

Форму заявления можно отыскать на сайте ФНС в личном кабинете.

  Как оформить социальный налоговый вычет за обучение

  • Шаг 2: Сдать документы в налоговую инспекцию
  • Их можно отправить по почте, онлайн на сайте ФНС с приложением сканов всех документов или отнести лично в инспекцию по месту жительства.
  • Шаг 3: Дождаться зачисления денег
  • После проверки (срок – 3 месяца) средства зачисляются на счет в течение месяца.
  • В целом процедура оформления налогового вычета по ИИС несложная. Но важно помнить, что возврат денежных средств возможен только при условии:
  • если налогоплательщик предоставит налоговую декларацию 3-НДФЛ, заполненную на основании справки 2-НДФЛ (ее данные свидетельствуют о получении дохода);
  • если на ИИС зачислены денежные средства.



Источник: https://EcoTonkosti.ru/nalogovyj-vychet-po-iis.html

Иис — как получить налоговый вычет

Фондовый рынок предоставляет возможность не только заработать деньги, проводя операции с помощью индивидуального инвестиционного счета, но и получить дополнительную выгоду за счет предоставляемых государством налоговых льгот. Согласитесь, это очень приятная перспектива. В данном обзоре я поделюсь полезным алгоритмом действий, позволяющим получить налоговый вычет по ИИС.

Виды вычетов по ИИС и пакет документов

Государство предоставляет физлицу право получить налоговый вычет по инвестиционному счету. Он доступен в двух возможных вариациях:

  1. Возврат суммы НДФЛ, удержанного с владельца счета за год, в размере 13% от суммы денежных средств, положенных на инвестсчет. При этом государством установлен верхний передел суммы инвестиций, с которой производится возврат — 400 тыс. руб.
  2. Освобождение от уплаты НДФЛ с прибыли, полученной собственником счета по итогам своей инвестиционной деятельности.

Чаще всего собственники ИИС предпочитают оформлять возврат НДФЛ. Для этого можно лично посетить ФНС или воспользоваться сервисом предоставления электронной декларации через личный кабинет налогоплательщика.

Какие документы нужно подготовить

  • Налоговая декларация с информацией обо всех совершенных транзакциях по счету и полученных прибылях. Она заполняется по установленной форме, которая называется 3-НДФЛ.
  • Справка о доходах (2-НДФЛ). Этот документ предоставляется за тот период (обычно год), в котором на инвестсчет вносились суммы, попадающие под возмещение. Справка оформляется в организации, где официально работает инвестор, у брокера или у другого налогового агента, производящего удержание и отчисление подоходного налога в установленном законом порядке.
  • Выписки со счета и/или платежные документы, подтверждающие факт внесения капиталов на ИИС.
  • Договор на открытие брокерского счета.
  • Заявление на возврат денег в форме, установленной налоговым законодательством, а именно Приказом ФНС от 14 февраля 2017 г (Приложение 8).

Весь вышеперечисленный пакет передается в контролирующую инстанцию по месту прописки инвестора.

Предоставление документов доступно как в бумажном, так и в электронном виде.

Сроки предоставления документов в ФНС

В отличие от обычных деклараций о доходах, расходах и имуществе, которые все налогоплательщики обязаны сдавать в контролирующий орган не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, декларации с целью получения вычета могут быть предоставлены в любое время. Главное, чтобы после отчетного года, за который полагается вычет, прошло меньше трех лет.

Как подать документы на вычет по ИИС в электронном виде

Данная процедура станет доступной после открытия личного кабинета на официальном сайте ФНС (www.nalog.ru). Сделать это можно одним из трех способов:

  1. Посетить любой налоговый орган с паспортом, где специалист откроет личный кабинет и предоставит регистрационную карту с данными для входа.
  2. Через портал Госуслуг при условии, что процедура регистрации на нем уже пройдена.
  3. Посредством квалифицированной электронной подписи. Такой способ больше подходит для налогоплательщиков-предприятий.

Личный кабинет позволяет любое время получать информацию обо всех своих объектах налогообложения, суммах исчисленного и заплаченного налога, а также имеющейся задолженности. С его помощью можно прямо из дома проводить платежи, заполнять и подавать декларации и заявления (в том числе, на налоговый вычет).

Чтобы получить налоговый вычет по ИИС, необходимо выполнить несколько действий:

  • приобрести неквалифицированную электронную подпись;
  • заполнить декларацию;
  • приложить сканы всех необходимых документов;
  • отправить полученный пакет в инспекцию;
  • сформировать и подать заявление на предоставление вычета.

Рассмотрим все эти этапы подробнее.

Получение электронной подписи

Поскольку налоговая декларация и все приложения к ней подаются в электронном виде, «живой» подписи налогоплательщика на ней быть не может. И тем не менее, она подлежит обязательному удостоверению. Для этой цели существует электронная подпись. Получают ее в вышеупомянутом личном кабинете — достаточно открыть вкладку «Получить ЭП», заполнить предлагаемые строки и придумать пароль.

Удостоверять этой подписью документы на веб-ресурсах иных государственных организаций не получится — она действительна лишь для налоговиков. Поэтому подпись и называется неквалифицированной.

Заполнение налоговой декларации

Актуальная форма 3-НДФЛ находится в разделе «Жизненные ситуации» в пункте «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Ее заполнение не вызывает каких-либо затруднений, поскольку требуется просто указать в предлагаемых полях сведения из заранее подготовленных документов. Следует обратить внимание на следующие моменты:

  • Данные о налогоплательщике вводятся автоматически. Их правильность необходимо проверить.
  • Выбирая год подачи декларации, нужно отметить тот, в котором велась инвестиционная деятельность.
  • Информация о доходах вносится в соответствии со справкой 2-НДФЛ, выданной налоговым агентом. Если заполнение формы производится после сдачи годовой отчетности работодателями, заполнить этот раздел можно автоматически, кликнув «Заполнить из справки».
  • Вычет, который предполагается получить, является инвестиционным. Его следует пометить галочкой в разделе «Выбор вычетов».
  • Указывая размер вычета, следует помнить о том, что максимально допустимая его сумма — 400 тыс. руб. На этой же странице можно загрузить сканированные копии всех подтверждающих документов.
  • Когда декларация будет сформирована, появится сумма к возврату. Это и есть тот налоговый вычет, положенный инвестору. При возникновении каких-либо вопросов, здесь же можно посмотреть, каким образом он был рассчитан. Если вопросов нет, вводится пароль от своей электронной цифровой подписи и нажимается кнопка «Подтвердить и отправить».

Оформление заявления на возврат денег

Отправка декларации лишь удостоверяет право на вычет. А чтобы получить деньги назад, потребуется направить в налоговый орган еще и соответствующее заявление. Эта функция станет доступна после того, как декларация поступит в контролирующий орган и будет зарегистрирована там. Обычно на это уходит от 1 до 3 дней.

Для отправки заявления на странице раздела «Мои налоги» (там, где будет указана сумма переплаты) нужно выбрать кнопку «Распорядиться». Распорядиться суммой к возврату можно двумя способами:

  • провести взаимозачет — при этом сумма переплаты пойдет на погашение тех налогов, которые необходимо оплатить;
  • возвратить финансы на свой банковский счет.

Выбирая второй вариант, нужно указать реквизиты счета для перечисления средств в соответствующих строках. А затем подписать документ электронной подписью и отправить.

Действующее законодательство устанавливает трехмесячный срок проверки деклараций с момента ее регистрации в контролирующем учреждении. При положительном решении деньги подлежат возврату в течении четырех недель.

Соответственно, финансовых поступлений придется ждать ориентировочно месяца четыре. Проверка может закончится и раньше — это связано с загруженностью специалистов налогового органа. Информация о процессе проверки отражается в личном кабинете.

Вы можете ознакомиться с тематическим видео по ссылке:

Заключение

  1. Осуществление деятельности на фондовом рынке посредством инвестиционного счета предоставляет его владельцу право на налоговый вычет в виде возврата уплаченного НДФЛ либо освобождения от уплаты налога на прибыль, полученную от инвестиций. Возврат суммы налога является более востребованным.
  2. Процедура получения вычета представляет собой заполнение и передачу в ФНС налоговой декларации за тот год, в котором на ИИС вносились капиталы, а также всех приложений и заявления на возврат денежных средств.
  3. Предельный размер инвестиций к декларированию — 400 тыс. руб. Это значит, что максимальный вычет, на который вправе рассчитывать собственник счета, равен 52 тыс. руб.
  4. Оформить и отправить документы на получение льготы можно в цифровом виде, посредством Личного кабинета налогоплательщика на официальном сайте ФНС. Для открытия личного кабинета необходимо посетить налоговый орган с документом, удостоверяющим личность.

Источник: https://dividendoff.net/investitsii/iis/nalogovyj-vychet.html

Документы для вычета

Опубликовано 01.02.20

Для того, чтобы оформить налоговый вычет по взносам на ИИС, Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога на ИИС.
  5. Договор с брокером об открытии ИИС, или другой документ, подтверждающий факт открытия счета (например, копия генерального соглашения и заявления на открытие ИИС). В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (платежные поручения, квитанции, заявление на внутренний перевод). В ИФНС подается их заверенная копия.

Для получения вычета по полученной прибыли Вам нужно предоставить Вашему брокеру справку из налоговой инспекции о том, что Вы:

  • Не получали вычетов на взносы в течение всего срока существования данного счета;
  • Не имели других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Декларация 3-НДФЛ и другие документы для получения вычета по полученной прибыли не потребуются.

Подготовка документов с помощью сервиса «Верни Налог»

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Перейти к оформлению документов

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Образец:

  • Получите вычет
  • Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%
  • от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/iis/documents/

Ссылка на основную публикацию