Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Если вы регулярно делаете ставки на спорт, вам обязательно нужно ознакомиться с этим руководством! Каждый беттер в Российской Федерации должен платить налоги с выигрышей в букмекерских конторах. За невыполнение данного указания следует наказание. Дальше мы более детально рассмотрим, сколько составляет налог на ставок на спорт, как его платить и что будет, если этого не делать.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Почему нужно платить налог?

С начала 2018 года в России действуют правила налогообложения, согласно которым игроки должны платить налоги с выигрышей в букмекерских конторах. Нововведения регламентируются Федеральным Законом №354. Поэтому если кто-то спросит у вас о том, облагаются ли налогом ставки на спорт или нет, вы сможете четко ответить – да, облагаются!

Что будет если не платить налоги за выигрыш в букмекерской конторе?

Согласно статье 198 Уголовного кодекса Российской Федерации, за уклонение физического лица от уплаты налогов полагается одно из следующих наказаний:

  • штраф 100-500 тыс. рублей;
  • принудительные работы до 3 лет;
  • арест до 6 месяцев;
  • лишение свободы до 3 лет.

Делай ставки в легальной БК #1!

Конечно, сразу в тюрьму неплательщика никто садить не будет. В той же статье говорится, что при первом нарушении виновный освобождается от уголовной ответственности, если он выплатить недоимку.

То есть он должен будет уплатить все, что не отдал государству и тогда никакого наказания не будет.

Если же этого не произойдет (у человека просто не будет денег), ему придется понести одно из видов наказания, изложенных в списке выше.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Обычно это происходит не так уж и быстро. Чтобы налоговые органы заметили, что вы не выплачиваете средства, должно пройти несколько месяцев после подачи декларации в соответствующие органы.

Государство должно связаться с ЦУПИС, проверить сумму ваших выигрышей, затем декларацию, и уже после этого делать выводы. Если вас заподозрят в неуплате, вы будете вызваны в отделение налоговой службы по месту жительства.

Сотрудник уведомит вас о необходимости выполнить указанные в законе требования и ответственность за невыполнение данного предписания.

Вам будет дан определенный срок для исправления ситуации. Сколько именно, никто сказать не может. В разных случаях применяются разные нормы закона и подзаконные акты. Если за этот срок вы успеете выплатить средства государству, ответственность вы нести не будете.

Так что ничего страшного не произойдет, если вы вдруг забудете заплатить подоходный налог со ставок на спорт! Вас вызовут, вы оплатите и будете делать ставки дальше. Ничего не бойтесь. Даже если представитель власти начнет угрожать уголовной ответственностью, вы можете смело ссылаться на статью 198 УК РФ.

Во втором примечании сказано четко и ясно: «Лицо, впервые совершившее преступление, из настоящей стати, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки». Также там говорится, что придется заплатить штраф, но все же не так это страшно, как могут рисовать сотрудники службы.

Сколько придется отдать государству?

В интернете пишут самое разное о том, сколько беттерам нужно отдавать государству и нормы закона трактуют как угодно. Самое обидное, что такой же «болезнью» страдают и некоторые букмекерские конторы.

Вам необходимо запомнить четыре момента:

  1. Выигрыш на сумму до 4000 рублей не облагается налогом.
  2. Налог с выигрыша на сумму свыше 15000 рублей платит букмекерская контора.
  3. Игрок платит, если он выиграл 4001-15000 рублей.
  4. Сумма налога составляет 13% с чистого выигрыша.

Вот и все, никаких других интерпретаций №354-ФЗ быть не может.

Что считается выигрышем

Согласно тому же закону, выигрыш – это разница между выводом и вводом средств. Например, пополнили вы счет на 3000 рублей, поставили их все с коэффициентом 3, то есть выиграли 9000. Вы платите 13% не с 9000 и не с 12000, как написали бы некоторые, а с 9000-3000=6000.

Но чтобы эта сумма подпадала под налогообложение, вам необходимо ее вывести. То есть у вас будет на счету 9000 рублей и вы запросите их выплату.

Тогда в ЦУПИС поступит информация, что вы пополняли счет на 3000 единиц российской валюты и будет зафиксировано, что чистый выигрыш составил не 9000, а 6000. 13% с 6000 равно 780.

Чтобы было еще более понятно, приведем несколько примеров.

  • Игрок пополнил счет на 4000 рублей и поставил их с коэффициентом 1.5. Выиграл он 6000, но чистый выигрыш составит 6000-4000=2000. Эта сумма не подлежит налогообложению. Игроку не нужно ничего платить.
  • Беттер внес 4000 и поставил их с коэффициентом 2.5, то есть выиграл 10000. Чистый выигрыш равен 10000-4000=6000. Эта сумма находится между 4001 и 15000, то есть игроку придется отдать часть денег государству. 13% с 6000 это 780 рублей.
  • Любитель ставок пополнить свой счет на 10000 и поставил их с коэффициентом 3. Выиграл он 30000, а чистый выигрыш составил 30000-10000=20000. Эта сумма больше 15000, поэтому за игрока деньги на счет налоговой службы перечислит букмекерская контора. Ему переживать об этом не стоит.

При этом берутся все суммы пополнений и выводов за отчетный период, который, как известно, для налоговой службы составляет ровно 1 год. Еще раз: выше имеется в виду общая сумма чистого выигрыша за год. Вот если она составляет больше 15 тыс. рублей, платить вам самостоятельно ничего не нужно. А если она равна меньше 15 тыс., но больше 4 тыс., будьте добры, отдайте часть государству.

Выше мы приводили примеры одной ставки, чтобы было понятнее. Но за год вы можете совершить сколько угодно ставок. Таким же образом учитывается не одно пополнение счета и следующий за ним вывод, а все пополнения и выводы за отчетный период, то есть за год.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Представим себе другую ситуацию. Игрок пополнил счет на 10000, поставил их с коэффициентом 2 и проиграл. На счету у него 0. Чтобы снова сделать ставку, нужно снова внести деньги. Он делает это и пополняет счет уже на 5000.

Теперь он ставит из с коэффициентом 4 и выигрывает. Сумма выигрыша составила 20000. Сколько в данном случае будет равен чистый выигрыш? Если вы учли сумму обоих пополнений, вы были правы. Налог придется заплатить с 20000-5000-10000=5000.

13% с 5000 это 650 рублей.

И так берутся все цифры за отчетный период. То есть если вы будете в минусе, ни о каком налоге и речи быть не может. Всякие непонятные люди в интернете пишут, что государству нужно отдавать налог с каждого выигрыша. То есть если сначала выиграл 5000, потом проиграл их, то все равно придется отдать 13% с 5000. Это неправда! Налогом облагается только сумма вывода за вычетом суммы пополнения.

Как оплатить налог со ставок?

Тем, кому начислили налог за ставки на спорт, необходимо уплатить его в таком же порядке, как и все остальные налоги. Собственно, вы и не будете указывать источник дохода. Вам полагается Форма-3 НДФЛ. Бланк 3 выглядит так, как показано на скриншоте ниже.

В графе «Налоговая база» вы пишите сумму чистого выигрыша согласно тем указаниям, которые были изложены выше. Если брать последний пример, где сумма чистого выигрыша составила 5000 рублей и 13% с нее составляет 650, то в указанной графе стоит написать 5000.00.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Все остальные поля вы заполните так же, как вы делаете это обычно. Это относится как к индивидуальным предпринимателям, так и к тем, кто получает зарплату от государства. Просто у последних налоговые вычеты указаны в зарплатной ведомости. Самостоятельно они ничего не платят. Но если у них есть дополнительный источник дохода, следует сообщить об этом в налоговые органы.

Заполнить и подать декларацию нужно до 30 апреля года, который следует за отчетным, а заплатить налоги нужно до 15 июля. То есть за 2018 год нужно отчитаться до 30 апреля 2019, а перечислить деньги на счет государства до 15 июля 2019.

Как букмекерские конторы платят за игрока?

В законе не сказано четко, как это должно происходить. Поэтому разные БК выполняют эту процедуру по-разному. В большинстве случаев во время выплаты появляется сообщение о том, что с этой суммы взята часть для уплаты налогов. При этом считаются все суммы вводов и выводов. Это наиболее оптимальный подход.

Иногда бывает, что игроку просто приходит на счет меньше на 13%, чем он запрашивал. Или же в конце года со счета снимается определенная сумма. Это тоже неплохо. Но бывает, что 13% берут с каждой выплаты или с каждого выигрыша и так далее. Это говорит о том, что администрация букмекера не понимает, как им работать и невнимательно читает закон.

Что делать если БК неправильно взяла деньги

Нужно сделать следующее:

1. Написать или позвонить в службу поддержки. Рассказать сотруднику о ситуации, которая произошла. Сослаться за вышеуказанный Федеральный закон.

2. Подать жалобу в СРО и сообщить об инциденте в ЦУПИС. Вообще, Саморегулируемая организация букмекеров и существует для того, чтобы решать подобные вопросы. Данный орган и был создан с этой целью.

В зависимости от тяжести нарушения, букмекерская контора может быть исключена из СРО (тогда она, фактически, будет нелегальной на территории РФ), на нее могут наложить штраф или вынести предупреждение.

В любом случае, бояться налогов не следует. Вы платите 13% только в том случае, если сумма чистого выигрыша за год составляет 4001-15000 рублей.

(1

Источник: https://LegalBets.ru/stavki-na-sport-i-nalogi/

Налог с выигрыша со ставки в букмекерской конторе — как платить в 2020

Минусом букмекеров из РФ является налог на выигрыш. Предлагаю рассмотреть все актуальные вопросы, связанные с налогами с выигрышей в беттинге.

Какой налог применяется физическому лицу к выигрышам на ставках в БК для резидентов РФ

Беттеры должны платить налоги с тех выигрышей, размер которых больше 4 тыс. руб. Налоговая берет 13% с резидентов РФ и 30% с иностранцев, к примеру, туристов, которые решили совершить прогноз.

Формула налогообложения:

  • У вас на букмекерском счете есть определенная сумма.
  • Вы ее вводите, например, на банковскую карту.
  • Из данной суммы вычитается размер внесенного депозита.
  • Из полученного значения государство берет налоги.

Подобная схема действует не всегда. Существуют следующие варианты событий:

  • Налог требуется рассчитать и уплатить самостоятельно.
  • Не требуется вообще платить налоги.
  • Букмекер выполнит расчет налога и удержит деньги.

Когда надо платить налог на выигрыш самому

Беттеру требуется вспомнить о всех выводах средств из БК на сумму более 4 тыс. руб. и менее 15 тыс. руб. С этих средств требуется уплатить налог 13%.

Читайте также:  Как действовать при задержании полицией: основания, порядок процедуры, сроки и особенности

На текущий момент остается актуальным вопрос, есть ли возможность у беттера в данном случае вычитывать размер вносимых денег из собственной прибыли. Предположительно нет, но от государства нет дополнительных разъяснений этой ситуации.

До 30 апреля каждого года беттеру необходимо заполнить декларацию в налоговой. Сам налог следует заплатить до 15 июля. Для оплаты налога можно использовать ресурс «Госуслуги» или портал ФНС в личном кабинете.

Если вы не внесли декларацию, то ФНС все рано потребует оплатить налоги. Букмекеры передают данные о выигрышах пользователей в ФНС.

Когда не надо платить налог на выигрыш

Сначала беттеру необходимо просмотреть все выводы денежных средств на сумму до 15 тыс. руб. за календарный год. Когда размер данных выводов менее 4 тыс. руб., то можете выдохнуть спокойно. В этом случае платить налоги не требуется, с подобных выигрышей налоги не берутся.

Сейчас в получении такой информации нет никаких сложностей. Достаточно в ЦУПИСе сделать запрос по выводу денег в течение года.

Когда налог заплатит букмекер

Когда ваши выигрыши составляют 15 тыс. руб. или более, то можно не переживать. Все операции по оплате налогов осуществляет букмекер. Здесь применяется такая схема:

  • Беттер подает запрос на вывод денег.
  • На счет будет выведена сумма с вычетом налогов.

Здесь нет никакой разницы, совершаете вы спортивный прогноз в ППС или на онлайн портале букмекера. Получается, что налоговая база состоит из выигрыша за вычетом осуществленного депозита. Важно помнить, что выигрыш означает сумму вывода, а не разницу, между выполняемым выводом и ранее внесенным депозитом.

Например, вы внесли депозит 6 тыс. руб. Затем вы совершили 6 прогнозов по 1 тыс. руб. каждый. Успешными были три пари:

  • С кэфом 14.0.
  • Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

  • С кэфом 6.40.
  • Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

  • С кэфом 3.8.
  • Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Три других ставок оказались проигрышными. На счету у вас остается 14000+6400+3800=24200 руб.

Вы заказываете вывод данной денежной суммы. С вас будет взят налог 13% с разницы между суммой вывода и депозитом: 24200-6000=18200 руб. 13% от данной суммы составляет 2366 руб. Вы получите чистыми: 24200-2366=21834 руб.

Может ли БК компенсировать сумму налога

Все легальные конторы строго соблюдают законы РФ. Они беттерам не обязаны ничего компенсировать.

Некоторые букмекеры в качестве акционных программ предлагают игрокам компенсацию в виде фрибета или бонусов. Это обычные непостоянные рекламные акции, которые проводятся с целью привлечения клиентов.

Способы оплаты налога

Если беттер выигрывает более 15 тыс. руб., то оплату за него осуществляет букмекер. Игрок просто выводит деньги, а на его счет придет сумма, из которой вычтен доход. Ситуация усложняется, если нужно самостоятельно декларировать выигрыш.

Подавать налоговую декларацию следует до 30 апреля того года, который идет за отчетным. Если требуется уплатить налоги с выигрыша за 2018 год, то последний день подачи декларации – 30 апреля 2019.

Саму оплату следует осуществить до 15 июля текущего года, в нашем примере – это 2019 год. Еще в конце года беттеру нужно получить справку в соответствии с формой 2-НДФЛ, где будет прописан годовой доход.

Наиболее простой метод заполнения и внесения декларации – это личный кабинет на ресурсе ФНС. Также можно посетить налоговую по месту жительства и предоставить бумажный вариант декларации.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Заплатить налоги самостоятельно можно также на ресурсе ФНС в личном кабинете. Там отображается сумма налога. Есть возможность онлайн оплаты.

Еще беттеры могут пользоваться сайтом госуслуг. Там есть информацию о налогах и можно осуществить их оплату.

Как платить налог в других странах в 2020 году

Россия – это не единственная страна, в которой беттеры платят налоги с выигрышей. Давайте рассмотрим, как обстоят дела с налогообложением в других странах.

Беларусь

С игроков, которые выводят деньги с собственных счетов или забирают выигрыши в наземных пунктах, взимается 4%. Никаких исключений нет, налог берется даже когда было отменено соревнование или выводятся не сыгравшие деньги.

Налоги взимаются со стороны конторы при выводе. Если беттер выигрывает, но деньги остаются на счете БК, он ничего не платит, пока не захочет их вывести со счета конторы.

Украина

В этой стране также платят налоги за выигрыш в БК. Взымать деньги в качестве налога должен букмекер. Единая налоговая ставка на выигрыш составляет 18%, а с учетом дополнительных сборов размер составляет 19.5%. Высчитывается налог из всей суммы выигрыша, а не только из чистой прибыли.

Казахстан

С выигрышей в Казахстане берется налог 10%. В БК, в отличие от лотерей и казино, он не взимается, т.к. не установлен.

Молдова

В Молдове все БК монополизированы государством. Взимание налогов с выигрышей осуществляется по местному закону.

Что будет, если не заплатить налог на выигрыш

Каждый гражданин РФ должен платить налоги с выигрышей в БК. Если беттер откажется платить налоги, то государство применит к нему санкции в соответствии с законодательством.

Как мы уже рассмотрели выше, если выигрыш составляет 15 тыс. руб. и более, то букмекерская контора самостоятельно высчитывает налоги. Игрок получает деньги после вычтенных 13%. После этого не нужно ничего декларировать или выплачивать.

Если выигрыши беттера в течение года находятся в диапазоне 4 тыс. руб. – 15 тыс. руб., то требуется самостоятельно оплачивать все налоги. Если этого не сделать, то штраф за данное нарушение составляет от 5 до 30% от той суммы, которую не выплатил пользователь (не менее 100 руб.), а также ежемесячная пеня за просрочку. Могут быть привлечены судебные приставы для взыскания денег.

Если скрываются налоги на сумму от 900 тыс. руб., то его уголовное преступления с серьезными санкциями. Налоговая ставка на прибыль от БК в России является лояльной. Поэтому не нужно ей пренебрегать, а просто заплатите доходы с выигрышей.

Источник: https://GidStavok.ru/school/kak-platit-nalog-so-stavok-v-bukmekerskih-kontorah-v-year-godu.html

Хочу заплатить налоги за выигрыш у букмекера. Как правильно это сделать?

Подскажите, как быть с налогами на выигрыши в тотализаторах? Например, если это исключительно онлайн-площадки для ставок на киберспорт, а деньги от выигрыша выводятся на карту российского банка. Нужно ли как-то подтверждать суммы выигрыша при расчете налогов или же это все на совести налогоплательщика?

Андрей

Налоги платит букмекер. Букмекер — это компания, которая принимает ставки на спортивные события. Например, предлагает заключить онлайн-пари на киберспорт — соревнования по компьютерным играм.

В России две СРО букмекеров: «Первый ЦУПИС» и «Ассоциация букмекерских контор», которую еще называют «Киви-ЦУПИС», потому что игроков там идентифицируют через кошелек «Киви». В 2019 году в эти СРО входят 16 букмекеров. Все остальные не имеют права работать в России, в том числе через интернет. То есть остальные — это нелегальные букмекеры.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примерыСписок легальных букмекеров есть на странице СРО. В «Первый ЦУПИС» входят букмекеры: «Лига ставок», «Винлайн», «1х-ставка», «Бетсити», «Париматч», «888», «Би-вин», «Тенниси» и «Мостбет»Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примерыВ «Ассоциацию букмекерских контор» входят: «Бинго бум», «Зенит», «Балтбет», «Марафон», «Фонбет», «Олимп» и «Леон»

Букмекеры — налоговые агенты, они обязаны удержать с вас налог, если выигрыш превысил 15 000 Р. Будьте внимательны и не путайте выигрыш и прибыль. Если вы внесли на счет букмекера 16 000 Р, а снимаете после игры 36 000 Р, ваш выигрыш — а с точки зрения налоговой это доход — все 36 000 Р. Хотя чистая прибыль составила всего 20 000 Р: 36 000 Р − 16 000 Р.

Поясню на цифрах из нашего примера выше. Если вы выиграли и хотите снять все 36 000 Р сразу, налог будет считаться так: (36 000 Р − 16 000 Р) × 0,13 = 2600 Р. На карту вы получите 33 400 Р: 36 000 Р − 2600 Р. Налоговая база — 20 000 Р.

Если снимаете только 16 000 Р, налоговая база равна нулю — получите все 16 000 Р. Но если потом снимете оставшиеся 20 000 Р, получите их за вычетом 13% — 17 400 Р. То есть в сумме получатся те же 33 400 Р, но за два раза.

Не имеет значения, когда будете снимать деньги: сразу или через месяц. Налоговый агент в любом случае заберет налог при выплате.

В предыдущем примере налоговая база равна 20 000 Р. Если вы у этого букмекера в этом году больше ничего не выиграли, он может посчитать 13% не от 20 000 Р, а от 16 000 Р. Тогда с вас возьмут только 2080 Р.

На практике мне ни разу не делали подобных вычетов. Когда я снимал больше 15 000 Р, конторы либо забирали 13% со всей прибыли, либо вообще не брали налог. Так тоже бывает.

Другие игроки рассказывают, что часто букмекеры как будто не берут налог и отдают всю сумму. Хотя налоговая база положительная, а выплата — более 15 000 Р. Возможно, происходят какие-то сбои и потом ФНС рассчитывает налог самостоятельно. Я и мои знакомые встречали рекламу букмекеров о том, что они компенсируют налоги за свой счет.

Вообще-то, компенсированный налог — это тоже доход, и с него тоже платят 13%. Поэтому с точки зрения налогового кодекса такая схема сомнительна. Но с вас за это не спросят.

Необязательно проверять, честно ли букмекер платит ваши налоги. Как налоговый агент, за неуплату перед законом отвечает только контора, а вы ни при чем.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примерыЗа 2018 год я снимал больше 15 000 Р у букмекеров «Марафон» и «Фонбет». В 2019 году справки 2-НДФЛ этих контор появились в моем личном кабинете на сайте ФНС

Если играете у разных букмекеров, может получиться, что ничего не выиграете, но заплатите налог государству.

Одному букмекеру Олег отнес 16 000 Р, успешно играл, увеличил счет до 36 000 Р и заказал их на выплату. Прибыль Олега — 20 000 Р. Одновременно в другой конторе Олег проиграл 25 000 Р. Общий убыток Олега — 5000 Р. Но первый букмекер вычел налог и отдал Олегу 33 400 Р. Получилось, что Олег проиграл 5000 Р и еще заплатил в казну 2600 Р.

Олег внес 5000 Р. Играл успешно и увеличил сумму до 10 000 Р. Прибыль — 5000 Р. Олег снял эти деньги. Теперь его выигрыш — а с точки зрения налоговиков доход — это 10 000 Р. Олег — не налоговый агент, поэтому не может уменьшать налоговую базу на сумму депозита. Придется заплатить 13% от 10 000 Р — 1300 Р. Итого прибыль Олега — 3700 Р: 5000 Р − 1300 Р.

Если букмекеры не делали вычет в 4000 Р, игрок сам вычитает их из суммы выигрышей до 15 000 Р, но только один раз за год.

Допустим, Олег из нашего примера больше не снимал в этом году выигрыши до 15 000 Р. Тогда он уменьшает свою налоговую базу: 10 000 Р − 4000 Р = 6000 Р. Остается заплатить 13% от этой суммы: 6000 Р × 0,13 = 780 Р.

Налоговый период — календарный год. Чтобы заплатить налог, сложите все выплаты до 15 000 Р во всех конторах за год, отнимите от них 4000 Р и посчитайте 13%. Эту сумму вы должны государству. Если не можете восстановить, сколько именно снимали, обратитесь в СРО: у них это учтено.

Налог с выигрышей до 15 000 Р = (сумма выплат у всех букмекеров за год − 4000 Р) × 0,13

За год Олег выигрывал и снимал у разных букмекеров пять раз: 20 000 Р, 30 000 Р, 3000 Р, 7000 Р и 10 000 Р. Из выплат в 20 000 Р и 30 000 Р налог вычтут конторы — Олегу считать и отчитываться за них не нужно. Остаются три выплаты на общую сумму 20 000 Р. Олег вычитает 4000 Р и платит 13% от 16 000 Р — это 2080 Р.

Чтобы отчитаться перед налоговой, сдайте налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, за выигрыши 2018 года декларацию сдают до 30 апреля 2019 года.

Выигрыши следует показать в разделе «Доходы от источников в Российской Федерации». Код дохода — 3010. Реквизиты букмекеров уточняйте у них или через их СРО. Подтверждать задекларированную сумму документами не нужно: ФНС контролирует деятельность букмекеров и может все проверить.

Заплатить положено до 15 июля. Прочитайте, как правильно платить НДФЛ.

Все сказанное выше относится к доходам у легальных букмекеров — это те, что входят в СРО.

В общем случае азартные игры в России запрещены, в том числе в онлайне. Легальные букмекеры — одно из исключений. Другим букмекерским конторам нельзя привлекать игроков из нашей страны, а если они это делают, Роскомнадзор блокирует их сайты.

Но закон запрещает только организацию азартных игр, а не участие в них. Если россиянин сумел зарегистрироваться у нелегального букмекера, он имеет право там играть. Ответственность за это не предусмотрена. Нелегальные букмекеры постоянно создают новые «зеркала» — точные копии своего сайта, но с другими адресами — и рассказывают игрокам, как обходить блокировки.

С точки зрения налогового кодекса, если доход получен, гражданин обязан заплатить НДФЛ. Запрет на работу букмекерских контор не отменяет этой обязанности.

По гражданскому кодексу, если человек получил доход от умышленной противоправной сделки, его могут изъять в пользу государства. Раз игрок обошел блокировку, значит, имел умысел и понимал, что контора нарушает закон.

Почитайте об аналогичной ситуации в нашем разборе налогов за выигрыши в покере.

Нелегальная контора не выступает налоговым агентом, поэтому рассчитывать и декларировать НДФЛ придется самому налогоплательщику. Независимо от суммы выплаты принцип расчета такой же, как и при выигрышах до 15 000 Р. Об этом я рассказал в предыдущем пункте. Как подтвердить суммы выигрышей, непонятно — это остается на совести игрока.

Лучше вообще не играть у нелегальных букмекеров. Кроме сложностей с заполнением декларации 3-НДФЛ в таких конторах вообще опасно держать деньги. Наше государство их не контролирует и в случае чего не обязано защищать ваши интересы.

И почитайте, как еще можно потерять деньги на букмекерах.

Это зависит от сумм, которые вы снимали за один раз и суммарно за год. Я собрал все в одну таблицу, чтобы вы могли быстро рассчитать свой налог.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/totalizator/

Налог с выигрыша в букмекерской конторе в 2020 — как платить?

8 10 0

3 0

2019-10-11 10:Окт:16 2019-10-11 10:Окт:16

10:10 11.10.2019

Как и все остальные доходы, выигрыш в букмекерской конторе облагается налогом, который уплачивает либо букмекер, либо сам игрок. Законодательство и ставки налогов в этой сфере постоянно меняются, с 2018 года вступили новые правила.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Разберёмся, какой налог с выигрыша в букмекерской конторе должен заплатить игрок и как это сделать.

Облагается ли налогом выигрыш в букмекерской конторе?

Выигрыши в букмекерских конторах в большинстве стран классифицируются как доходы физического лица. Формально с них всегда требовалась уплата налогов.

Но в некоторых странах со временем начали появляться более детальные законы применительно именно к букмекерской деятельности и доходам их игроков.

Например, 20 января 2014 года в России вступила в силу поправка к статье 214.7 налогового кодекса. В ней появились следующие положения:

  • Для расчёта базы доходов из суммы выигрыша вычитается сумма внесённого депозита. Получившаяся цифра облагается налогом. Но есть законы, требующие платить налоги со всей суммы; какой политики придерживается конкретный букмекер, нужно узнавать у администрации каждой конторы.
  • Обязанность по уплате перешла к букмекерам. Ранее игрок сам должен был заниматься расчётом и декларированием нужных сумм.
  • Ставка налога на выигрыши с тех пор равняется 13% для резидентов страны и 30% — для нерезидентов.

С 1 января 2018 года Федеральная налоговая служба и Министерство финансов опубликовали новые условия. Согласно их письму, обязанность по уплате может ложиться на игрока или букмекерскую контору в зависимости от суммы выигрыша.

  • Выигрыши до 4000 рублей не облагаются налогом с выигрыша
  • Если выигрыш находится в пределах 4000-15000, то заплатить должен сам игрок
  • При выигрыше больше 15000 рублей налоговым агентом становится сам букмекер и на него ложатся обязанности по расчёту суммы и уплате налогов.
  • Задекларировать доход за текущий год нужно до 30 апреля следующего, а заплатить — до 15 июня
  • Размер сбора остался на уровне 13%

Эти правила действуют как для онлайн-букмекеров, так и при выигрышах в офлайн-пунктах приёма ставкой.

Для примера можно взять игрока, который внёс на депозит 10000 рублей, а позже, в результате удачных ставок, увеличил их до 30000. При снятии этой суммы букмекер рассчитает базу налогообложения как сумму снятия минус депозит. Она будет равна 20000, из которых вычтут 13% или 2600 рублей.

Вся информация о пополнениях счёта в БК и выводах с него хранится в Центре учёта переводов интерактивных ставок (ЦУПИС). Оттуда налоговая может получить данные по каждому клиенту легального букмекера.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Эти правила касаются только легальных букмекеров, которые получили российскую лицензию и работают в соответствии с законодательством страны. Но облагается ли налогом выигрыш в букмекерской конторе если она не получила лицензию? В таком случае обязательство по уплате у игрока остаётся. Формально, неуплата налогов с подобного выигрыша будет нарушением закона.

Узнать об этом доходе государство может только через банки или лицензированные платёжные системы вроде Яндекс.Деньги или Qiwi. Они не обязаны передавать государственным органам данные о переводах.

Но эта информация может «всплыть» в ходе налоговой проверки или судебного разбирательства. В первый раз игроку за неуплату налогов грозит штраф в размере 30% от суммы, которую он утаил. Если сокрытые налоги с выигрыша составляют более 3 млн.

рублей, то их неуплата считается уголовным преступлением.

При выводе денег со счёта в иностранной букмекерской конторе не получится вычислить налогооблагаемую базу как разницу между депозитом и выводом. Налоги с выигрыша в букмекерской конторе придётся уплачивать со всего вывода.

Самостоятельная уплата налогов

Если игрок заработал менее 15000 рублей, то расчёт суммы он должен сделать самостоятельно. Все легальные букмекеры передают информацию о выигрышах своих клиентов в налоговую, поэтому при неуплате игрока могут ждать проблемы.

Для того, чтобы сообщить о полученном выигрыше, необходимо зайти в личный кабинет на сайте Федеральной Налоговой Службы. Также есть вариант с отправкой декларации по почте или личной подаче в инспекцию.

Для распечатки необходимо использовать специальное приложение с сайта налоговой. При составлении декларации необходимо указывать, что приз получен от деятельности с риском проигрыша.

Иначе он будет квалифицирован как приз от безрисковых игр, а ставка по этой статье составляет 35%.

Не все букмекеры позитивно отнеслись к изменениям, которые обязали клиентов самостоятельно уплачивать налоги с небольших выигрышей. Они уверены, что это создаст дополнительные сложности игрокам и подтолкнёт их к выбору нелегальной компании для игры. Более разумным букмекеры считают уплату всех сборов самим оператором ставок независимо от того, какую сумму выиграл клиент.

Ставка налога, уплачиваемая в России, является одной из самых низких в мире. Например, в Польше государство забирает 18%-32% от выигрыша. В Греции эта цифра составляет 20%, в Румынии — 25%.

В Беларуси налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020 году равняется 4%. До некоторого времени ставка, как и в России, составляла 13%, но из-за оттока игроков в нелицензированные иностранные конторы государство её понизило.

Компенсация налогов от букмекера

В законы не включены требования к букмекерам по компенсации расходов игрока на налоги. Но некоторые компании находят лазейки для того, чтобы минимизировать потери клиентов. Например, Фонбет декларирует меньшую сумму выигрыша, списывая остальное на вознаграждения и промо-акции.

У букмекера 888 можно получить сумму уплаченных денег с выигрыша бонусами на свой счёт. Это делается для того, чтобы удержать игроков от перехода в нелегальные букмекерские конторы.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Сами букмекеры также платят налоги со своих прибылей. Дополнительно государство обязует их перечислять деньги, которые затем тратятся на поддержку и развитие спорта.

Особенно высокие пошлины выплачиваются на наземные пункты приёма ставок, кроме этого существуют процессинговые платежи за обработку операций. Ежегодно деньги перечисляются в саморегулируемую организацию букмекеров и компенсационный фонд.

Из него позже могут быть компенсированы потери игроков от банкротства или мошенничества букмекера.

Проблемы при уплате налогов

При расчёте налогов и установлении правил для уплаты денег с доходов от ставок применяются 4 закона, которые частично противоречат друг другу.

В некоторых из них сказано, что налог должен рассчитываться из всей суммы выигрыша, по положениям других, база налогообложения должна быть суммой выигрыша минус депозит.

В Государственной Думе сообщают о том, что знают об имеющихся проблемах и обещают выпустить в 2020 году новые, более понятные требования.

Если игрок хочет получить справку НДФЛ о своих выигрышах, то ему нужно отправить соответствующий запрос в каждую букмекерскую контору, в которой он играл. Многие игроки, которые занимаются ставками на спорт профессионально, имеют счета и время от времени делают ставки на множестве сайтов. Это создаёт проблемы при получении документов.

Источник: https://sportlights.ru/shkola-stavok/kak-platit-nalog-s-vyigryshej-v-bukmekerskoj-kontore/

Налог на выигрыш в БК

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

Многих игроков интересует вопрос: облагается ли выигрыш в букмекерской конторе налогом? Согласно федеральному законодательству, участники, делающие ставки в букмекерских конторах и получающие с них прибыль, должны уплачивать налоги на ставки на спорт, если общая прибыль от сделок превышает 4 тысячи рублей. При одних условиях денежные сборы оплачивает сама БК, а при других игроку придется оплатить НДФЛ самостоятельно, исходя из суммы прибыли.

В этой статье мы постараемся разъяснить, при каких условиях уплачивается налог на ставки в букмекерских конторах, каким образом их нужно платить, а также другие важные вопросы.

Налоги на выигрыш в букмекерской конторе

Налог с букмекерских ставок для российских резидентов составляет 13%, а для иностранных граждан — 30%. Эти цифры едины для любого вида деятельности, будь то лотерея или любая другая азартная игра.

При самостоятельной уплате нужно рассчитать НДФЛ по следующей формуле: из дохода участника вычитается сумма депозита, затем из полученного значения берется 13% (или 30%) — столько выплачивает игрок государству.

Если сборы уплачивает БК, то пользователь автоматически будет получать при выводе ту сумму, которая получается после уплаты НДФЛ.

Всегда нужно ли платить налоги со ставок? При определенных условиях игроку уплачивать налог на выигрыш со спортивных событий необязательно. Для этого должны быть соблюдены 2 основных условия:Общая прибыль за год не превышает 15 тысяч рублей.Сумма выигрыша меньше или равна 4 тысячам рублей.

В остальных случаях деньги государству уплачиваются игроком.

Оплатить 13% необходимо до истечения соответствующего расчетного периода, установленного ФНС. Все платежи через официальные БК обрабатываются Центром учета приема интерактивных ставок. Можно запросить справку по всем выводам с депозита у букмекера у ЦУПИС. Количество денег, которое необходимо отдать государству, можно рассчитать на основе данных из справки.

Существуют определенные особенности при расчете НДФЛ. Во время вывода учитываются все депозиты, даже если пользователь внес депозит в несколько приемов, но только один раз.

Например, если вы вносите 10 тысяч рублей, а выводите 15 тысяч, то обязательный платеж со ставок будет взиматься с 5 тысяч.

Каждый последующий раз при выводе средств НДФЛ будет удерживаться с полной суммы вывода, если больше не вносили другие депозиты.

Если выводите сумму, которая меньше тела депозита, то государству отдавать деньги необязательно. Однако, при следующем выводе вы уплатите НДФЛ даже тогда, когда размер выведенных средств не превышает количество денег на депозите.

Например, депозит составляет 10 тысяч. Сперва вы выводите 5 000, и с этих денег 13 процентов не уплачивается. Затем снова выводите 5 тысяч, но уже придется заплатить 13%. Поэтому рекомендуется выводить более крупные средства, но реже.

Один раз за год игрок может воспользоваться налоговой льготой и вычесть 4 000 рублей при расчете НДФЛ. Таким образом, выводя 20 000 рублей, нужно будет заплатить не всю сумму, а только 16 000.

Как платить налог со ставок

Нужно учитывать, что, согласно российскому законодательству, уплата государственных сборов обязательна для всех игроков на территории РФ, которые пользуются услугами букмекеров. Поэтому все легальные букмекеры ведут отчетность и обязаны уплачивать проценты государству.

Если заработок на ставках превышает 15 000 рублей, то букмекерская контора уплачивает налог со ставок и вычитает его из суммы вывода. Некоторые БК взимают плату для государства по умолчанию.

Следует внимательно ознакомиться с правилами предоставления услуг во время регистрации, чтобы избежать сюрпризов. Хотя не всегда это прописано в правилах отдельного букмекера.

Например, у букмекера «Фонбет» процент с выигрыша взимается без участия игрока, но правила не содержат данный пункт.

Для самостоятельной уплаты НДФЛ нужно подать декларацию в ФНС за прошедший налоговый период на сайте службы либо через портал «Госуслуг». Это касается не только российских организаций. Сбор с прибыльных сделок уплачивается и в том случае, если игрок пользуется услугами зарубежной БК. Тогда во время подачи декларации указывается, что доход приходит от источника за рубежом.

Налоговый сбор с проигрышной сделки уплачивать не требуется, но для учета этой суммы потребуется запросить информацию у букмекера. Тогда проигрышную ставку можно будет вычесть из суммы дохода в случае, когда депозит использовался при подсчете государственных сборов.

Иначе проигрышные сделки не учитываются. Допустим, депозит составляет 10 000 рублей. Участник делает две ставки по 5 000, одна из которых выигрывает, а другая проигрывает. Размер выигрыша составляет 15 000, и НДФЛ удерживается с 5 000. Проигрыш не вычитается из прибыли.

Заключение

Букмекерские конторы без налогов — это миф. Все официальные БК подчиняются российскому законодательству, и налогообложение букмекеров осуществляется согласно ему без каких-либо исключений. Налог на выигрыш в БК уплачивается при условии, что выигрыш превышает 4 тысяч рублей, а общая прибыль за год — 15 тысяч рублей.

Избежать уплаты НДФЛ вряд ли получится, поскольку БК предоставляют все данные о ставках участников налоговой службе, и ФНС все равно будет известно, какие сделки заключали игроки, сколько вносили и какие суммы выводили.

Игрок может уйти от уплаты обязательных сборов, пользуясь услугами нелегальных БК, но тогда никто не может гарантировать возврат денег при недобросовестном исполнении обязательств букмекерской конторой и практически невозможно выиграть в судебных спорах.

Не говоря уже о том, что при выводе большого количества денег ФНС может потребовать подтвердить источники доходов, и это обеспечит человеку дополнительные хлопоты. Поэтому лучше всегда платить деньги государству с выигрыша на ставках и пользоваться только легальными БК, имеющими соответствующие лицензии.

Источник: https://unlimbet.ru/nalog-na-viigrish

Налог на выигрыш в легальных букмекерских конторах: разбираемся вместе

Налог на выигрыш в легальных букмекерских конторах – больная тема для российских бетторов. Сам факт того, что ты должен еще отдавать 13% с выигрышей, мягко говоря, никого не радует. При этом в 2018 году в закон о налогообложении добавили несколько новых положений. Из-за чего началась настоящая путаница.

Налог теперь как английская погода – гадость рано или поздно наступит, но никогда не знаешь, когда именно это произойдет.

Так что иной раз при выводе средств на лбу игроков выступает пот… «а пронесет ли сейчас…или нет?». И иногда суммы налога, которые рисуют букмекеры, словно берутся с потолка.

А все потому, что сами конторы до сих пор не наладили четкой схемы определения налога с выигрыша.

В этом материале мы постараемся хоть как-то систематизировать информацию и тенденции во всем, что связано с налогообложением выигрышей (доходов) в легальных букмекерских конторах.

Налог на выигрыш в легальных БК: буква закона

До 2018 года все было более-менее понятно. Из игроков или взимали 13% налог, или брали это на себя (компенсировали), или возвращали 13% в виде бонусов. Базой был чистый выигрыш. То есть, разница между тем, что вы выиграли и депозитом.

Однако с 1 января 2018 года произошли некоторые изменения. Налогообложение регулирует статья 214.7 НК РФ. И вот в нее были внесены некоторые изменения. Вот основные положения:

  • Букмекер взимает 13% налог со всех чистых выигрышей, размер которых превышает 15 000 рублей;
  • Если выигрыш менее 15 кусков, тогда игрок платит налоги сам;
  • Также единоразово в течение 12 месяцев дается льгота на выигрыши менее 4000 рублей, которые не облагаются налогом.

Тут важно понять, что база (чистый выигрыш) рассчитывается как разница между общим доходом и суммой ставки. То есть, если игрок поставил 10000 рублей по коэффициенту 2,0 и выиграл, то чистый выигрыш составит все те же 10 000 рублей: 20 000 (общая сумма выплаты) – 10 000 (размер ставки). Налог составит 1300 рублей.

Еще один нюанс: выигрыш (доход) в контексте законодательства фактически приравнивается к выводу средств. Возникает логичный вопрос: А что если я забросил 20 000 рублей, проиграл 4000, и захотел вывести 16 000? Буду ли я платить налог 16 000 * 0,13 = 2080 рублей? Нет, в таком случае налог не взимается, так как фактического чистого выигрыша нет.

Также не до конца понятным остается момент, с которого начинает считаться база. Образно говоря, человек 10 раз сделал депозиты по 20 000 рублей, все их слил. Потом на 11 раз наконец-то выиграл и на балансе стало 40 000 рублей. Будет ли взиматься налог, ведь до этого было сплошные минусы? Скорее всего, да. Расчет базы ведется по каждому депозиту отдельно, а не по всем суммарно.

В тему:  Лучшие Телеграм-каналы по ставкам на спорт

Также новый закон гласит, что налоги со всех выигрышей менее 15 000 рублей, игрок должен выплачивать самостоятельно налоговой службе. При этом для этого надо написать заявление на имя букмекера или букмекеров, попросив справку по форму 2-НДФЛ, а уже потом топать с ней в налоговую, оплатив «пеню».

Весьма сложно и неудобно все. Не совсем понятен мотив ввода водораздельных сумм в 15 000 и 4 000 рублей. Они только добавляют неразберихи. В итоге человек потом может оказаться даже вором.

Различные примеры по выигрышам и выводам с налогами

Рассмотрим несколько гипотетических примеров с выигрышами, выводами средств в легальных букмекерских конторах. Попытаемся посчитать налоги.

  • Пример 1: Игрок вносит 20 000 рублей в БК, делает массу различных ставок. Со временем его баланс увеличивается до 60 000 тысяч. Он запрашивает вывод всех средств. Здесь все просто. База: 60 000 – 20 000 = 40 000 рублей. С беттора дополнительно сыщут налог в размере 0,13 * 40 000 = 5200 рублей.
  • Пример 2: Игрок вносит 20 000 рублей в БК, делает ставки. Баланс уменьшается до 10 000 рублей. В таком случае вывод средств на любую сумму не будет содержать дополнительных платежей. Ведь попросту нет чистого выигрыша.
  • Пример 3: Игрок вносит 20 000 рублей в БК, делает различные ставки, доводит баланс до 10 000 рублей и не выводит средства. Потом пополняет счет еще на 30 000 рублей, делает различные ставки и на счету у него становится 25 000 рублей. А потом пополняется еще на 50 тысяч. После многочисленных ставок на его счету стало ровно 100 000. И он решил выводить средства. По логике вещей он не должен платить никаких налогов, потому что 100 000 – 20 000 – 30 000 – 50 000 = 0. Однако здесь и лежат подводные камни законодательства. Что считать чистым выигрышем? 0 рублей (общая разница), 50 000 рублей (разница между балансом и последним депозитом) или может 25 000 рублей (общая сумма вывода – сумма ставки (пополнения) – остаток на счету)? Судя по всему, можно вертеть этот момент как хочешь.
  • Пример 4: Беттор пополнился на 20 000 рублей, сделал кучу ставок, раскачал счет до 100 000 рублей. И начинает выводить все это суммами менее 15 000 рублей. Что будет? Если верить закону, то БК налог взимать не будет. Однако в конце года придется самому их платить. И тут сразу возникает логичный: а откуда налоговая служба будет знать, что вы ей задолжали? До конца неизвестно, отправляют ли букмекеры какую-либо отчетность (скорее всего, нет).

В тему:  Как не стать зависимым от ставок на спорт (лудоманом)?

И самое главное – что в разных букмекерах процедура отличается. Более того, сами БК до конца не понимают, как правильно работать по новым законам.

Как легальные букмекеры взимают налоги

Как показывает практика, букмекеры трактуют налоговые законы по-своему. И вообще сложно найти конторы с абсолютно одинаковой политикой в этом вопросе. Условно их можно отнести к нескольким группам:

  • Букмекеры, которые компенсируют клиентам налог. То есть, при выводе средств беттор не платит никаких дополнительных денег, с него ничего не вычитают и тд: «Париматч», Bingo-Boom, «Фонбет».
  • Компании, которые учитывают новые лимиты (снимают только при суммах от 15 000 рублей и выше): «Лига Ставок», «Олимп», Леон, платящий без вариантов Winline, «Бетсити», Bwin.ru.
  • Вроде как снимают с любой суммы выигрыша (вывода): «Тенниси», «Зенит».
  • Конторы с особой политикой: 1хСтавка – редко что-то снимают (вне зависимости от суммы выигрыша); но иногда бывает. 888 – компенсирует 13%-налог бонусными баллами; Marathonbet – вроде как не позволяет выводить игрокам более 14 000 рублей.

Вся эта информация носит сиюминутный характер и может меняться с течением времени.

Что будет дальше

Поправок на 2019-й вроде нет, год уже прошел, поэтому пора бы букмекерам прийти к какому-то общему знаменателю.

Или не пора? А точнее, а зачем? Их-то вроде никто особо не трогает, ведь сами лицензии на ведение букмекерской деятельности – вещь не дешевая. И если вдруг начнется какой-то сыр-бор, то крайними будут игроки.

Недаром многие бетторы сомневаются в том, что кто-либо платит за них налоги. Так что лучше мониторить кабинет налогоплательщика.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе в 2020: примеры

В идеале, букмекеры должны компенсировать налог. И так делают несколько компаний на рынке. Если другие БК заметят, что это влияет на конъюнктуру клиентов, тогда наверняка уже настанет их черед.

Но тут еще какой момент: СРО трещит по швам. В конце 2018 года регулярно появлялась информация о возможной ликвидации организации.

Так что сейчас не то время, чтобы принимать какие-то конструктивные решения.

Источник: https://bukmekerov.net/stati/cool/nalog-na-vyigrysh-v-legalnyh-bukmekerskih-kontorah-razbiraemsya-vmeste/

Ссылка на основную публикацию